Logo Credit Suisse Group di Davos, Swiss, pada Senin, 16 Januari 2023.
Bloomberg | Bloomberg | Gambar Getty
Saham Credit Suisse jatuh pada awal perdagangan Selasa untuk mencapai level terendah baru sepanjang masa, setelah bank mengumumkan telah menemukan “kelemahan material” dalam proses pelaporan keuangannya untuk tahun 2022 dan 2021.
Pemberi pinjaman Swiss mengungkapkan pengamatan dalam laporan tahunannya, yang awalnya dijadwalkan Kamis lalu, tetapi ditunda oleh panggilan terlambat dari Komisi Sekuritas dan Bursa AS (SEC).
Pembicaraan SEC terkait dengan “penilaian teknis atas revisi yang diungkapkan sebelumnya atas laporan arus kas konsolidasi pada tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020, dan 2019, serta kontrol terkait.”
Dalam laporan tahunan Selasa, Credit Suisse mengungkapkan telah mengidentifikasi “kelemahan material tertentu dalam pengendalian internal kami atas pelaporan keuangan” untuk tahun 2021 dan 2022.
Isu-isu ini terkait dengan “kegagalan merancang dan memelihara proses penilaian risiko yang efektif untuk mengidentifikasi dan menganalisis risiko salah saji material” dan berbagai kelemahan dalam pengendalian internal dan komunikasi.
Meskipun demikian, bank tersebut mengatakan bahwa mereka dapat memastikan bahwa laporan keuangannya selama bertahun-tahun tersebut “cukup hadir, dalam semua hal yang material, [its] kondisi keuangan yang terkonsolidasi.”
Credit Suisse lebih lanjut mengatakan arus keluar aset bersihnya telah menurun tetapi “belum terbalik.” Bank mengkonfirmasi hasil 2022 yang diumumkan pada 9 Februari, yang menunjukkan kerugian bersih setahun penuh sebesar 7,3 miliar franc Swiss ($8 miliar).
Saham turun 5% saat pasar dibuka Selasa tetapi telah mengurangi kerugian pada penutupan, berakhir cukup datar di tengah rebound umum di pasar global.
Risiko likuiditas
Pada akhir tahun 2022, bank mengungkapkan bahwa pihaknya melihat “penarikan setoran tunai yang jauh lebih tinggi, tidak diperpanjangnya deposito berjangka yang jatuh tempo dan arus keluar aset bersih pada tingkat yang secara substansial melebihi tingkat yang terjadi pada kuartal ketiga tahun 2022.”
Credit Suisse melihat penarikan pelanggan lebih dari 110 miliar franc Swiss pada kuartal keempat, karena serangkaian skandal, risiko warisan, dan kegagalan kepatuhan terus mengganggunya.
“Arus keluar ini stabil ke tingkat yang jauh lebih rendah tetapi belum berbalik pada tanggal laporan ini. Arus keluar ini mengarahkan kami untuk memanfaatkan sebagian penyangga likuiditas di tingkat Grup dan badan hukum, dan kami berada di bawah persyaratan peraturan tingkat badan hukum tertentu. “
Credit Suisse mengakui bahwa keadaan ini telah “memperburuk dan mungkin terus memperburuk” risiko likuiditas. Pengurangan dana kelolaan diperkirakan akan berdampak pada penurunan pendapatan bunga bersih dan komisi berulang serta provisi, yang pada gilirannya mempengaruhi tujuan posisi permodalan bank.
“Kegagalan untuk membalikkan arus keluar ini dan memulihkan aset kami yang dikelola dan simpanan dapat berdampak buruk secara material pada hasil operasi dan kondisi keuangan kami,” kata laporan itu.
Credit Suisse menegaskan kembali bahwa mereka telah mengambil “tindakan tegas” pada masalah warisan sebagai bagian dari perombakan strategis besar-besaran yang sedang berlangsung, yang diperkirakan akan mengakibatkan kerugian finansial “substansial” lebih lanjut pada tahun 2023.
Dewan bank secara kolektif memberikan bonus untuk pertama kalinya dalam lebih dari 15 tahun, laporan tahunan menegaskan, sambil membawa pulang gabungan kompensasi tetap sebesar 32,2 juta franc Swiss.